عنوان

مقاله جرم انگاری پولشویی در بین الملل

تعداد صفحات: ۳۳

نوع فایل : ورد و قابل ویرایش

چکیده

امروزه در اکثر کشورهای جهان پول‌شویی «جرم» شناخته شده است و در اسناد و کنوانسیون‌ها و معاهدات بین‌المللی و منطقه‌‌‌‌ای که در این زمینه تهیه و تصویب گردیده، به طور مکرر به کشورهای عضو توصیه شده است که این عمل را در قوانین داخلی خود جرم تلقی نمایند.

آمیخته بودن پدیده پولشویی با فعالیت های بزهکارانه و نقش اساسی در تسهیل ارتکاب جرایم، عزم بین المللی را بر آن داشت که در خصوص مبارزه با پولشویی از دهه ۱۹۸۰  به صورت جدی تر به آن پرداخته تا بدین وسیله با این جرم به مقابله بر خیزند.

بحث جرم‌انگاری پول‌شویی از این زاویه نیز قابل توجه است که عملیات پول‌شویی سبب منتفع شدن و نتیجه گرفتن مجرمین و سازمان‌های تبهکار از جرایم سودآور خویش گشته و باعث ادامه یافتن و تکرار فعالیت مجرمانه می‌گردد. بنابراین از طریق جرم انگاشتن این عمل می‌‌توان با محروم نمودن مجرمین از عواید مجرمانه، انگیزه ارتکاب فعالیت‌های تبهکارانه را از آنان سلب نمود.

محققان در مورد جرم‌‌انگاری و تعیین مجازات برای عملیات پول‌شویی، و با توجه به آثار زیان باری که این پدیده برجنبه‌های اقتصادی،‌ اجتماعی و سیاسی کشور به‌جای می‌گذارد، تردیدی در لزوم جرم انگاشتن و تعیین مجازات برای این پدیده باقی نمی‌ماند.

مقاله حاضر در دوفصل که فصل اول تاریخچه و ضرورت جرم پول‌شویی و جرم انگاری و ومستندات جرم انگاری پولشویی در بین الملل و در فصل دوم اقدامات جهانی مبارزه باپولشویی بررسی و ودر پایان نیز راهکارهایی نیز در خصوص مبارزه با پولشویی بیان خواهد شد.

واژه های کلیدی: پول شویی،جرم، عرصه بین الملل، جرم انگاری، مستندات جرم انگاری، مبارزه باپولشویی

 فهرست مطالب

چکیده ۵
مقدمه ۶
فصل اول- جرم انگاری پولشویی در بین الملل ۱۰
گفتار اول- تاریخچه و ضرورت جرم پول‌شویی و جرم انگاری و ومستندات جرم انگاری پولشویی در بین الملل ۱۰
بنداول- تاریخچه ۱۰
بند دوم- ضرورت جرم انگاری پول‌شویی ۱۱
گفتار دوم- مستندات جرم‌انگاری پول‌شویی ۱۲
الف- مستندات بین‌المللی ومنطقه‌ای ۱۲
فصل دوم- اقدامات انجام شده علیه پول شویی ۱۵
گفتار اول- اقدامات جهانی به منظور مبارزه با پول‏شویی ۱۵
بند اول- پیمان نامه وین (۱۹۸۸) ۱۶
بند دوم- اعلامیه بال (۱۹۸۸) ۱۷
بند سوم -کنوانسیون مبارزه با جرایم سازمان یافته فراملی(۲۰۰۰) ۱۷
بند چهارم- گروه اقدام مالی در مبارزه با پولشویی ۱۸
بند پنجم -گروه اگمونت متشکل از واحدهای اطلاعات مالی ۱۹
بند ششم- قطعنامه سازمان بین المللی بورس های اوراق بهادار ۱۹۹۲ ۲۱
بند هفتم – انجمن بین المللی نظار بیمه ۲۱
بند هشتم – قطعنامه ۱۳۷۳ شورای امنیت ۲۲
بند نهم – سازمان ملل- مدل پیشنهادی قانون مبارزه با پولشویی ۲۳
گفتار دوم- راهکارهای مبارزه با پولشویی وشیوه های پیشگیری از جرم پولشویی ۲۶
بند اول- راهکارهای مبارزه با پول‌شویی ۲۶
بند دوم- شیوه های پیشگیری از جرم پول شویی ۲۸
نتیجه گیری ۳۰
منابع و ماخذ ۳۲

منابع

 میر محمد صادقی، حسین، حقوق جزاى بین‌الملل تهران، میزان، ۱۳۷۷

تجلی، سید ایت اله، مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم در بانک ها، تهران، آراد کتاب، کهکشان دانش، ۱۳۹۰

تذهیبی، فریده، پولشویی و سیستم بانکی، تهران، انتشارات زعیم، ۱۳۸۴

جزایری، مینا، پولشویی،جرم پولشویی به عنوان جرم مستقل،مقالات همایش بین المللی مبارزه با پولشویی دانشگاه شیراز ۱۳۸۲

دبیر خانه مبارزه با مواد مخدر، گزارشهای ابعاد بین المللی مواد مخدر در زمینه مسائل قضایی، تهران ارشاد، چاپ اول، ۱۳۷۷

خسروی، عبدالحمید، پولشویی و راهکارهای مبارزه با آن، مجلات تخصصی نور، مجله اقتصاد اسلامی، بهار ۱۳۸۴، شماره ۱۷

میر محمد صادقی، حسین، «پولشویی»،مجموعه سخنرانی ها و مقالات همایش بین المللی مبارزه با پولشویی، ج۲، شیراز، نشر وفاق، ۱۳۸۲

میر محمد صادقی، حسین، پولشویی و ارتباط با جرایم دیگر؛ همایش بین المللی مبارزه با پولشویی، دانشگاه شیراز، ۱۳۸۲

 مقدمه

پولشویی، دارای سابقه‏ای دیرینه است.شاید بتوان ادعا کرد که فعالیتها و اقداماتی که برای تطهیر پول و اموال حاصل از جرم صورت می‏گیرد، تاریخی به قدمت ارتکاب جرم دارد.به عبارت دیگر از زمانی که بشر، ربودن مال و غیر و سرقت را جرم دانسته و با مفاهیمی چون قاچاق کالا و موارد مخدر و اسلحه آشنا شده و مفهوم‏تروریسم را شناخته است و آن را جرم تلقی کرده، پدیده پولشویی نیز به وجود آمده است.

نظریه اول ، کاربرد این اصطلاح بهدهه ۱۹۳۰ میلادی باز می‏گردد.به زمانی که قمار در ایلات متحده ممنوع شدباز میگردد که در این دوره، باند «آل کاپون»در شیکاگو و باند«مافیایی»در نیویورک و چند گروه دیگر، برای جمع‏آوری پولهای حاصل از فعالیتهای تبهکارانه، رختشویخانه‏های سکه‏ای را خریداری و راه‏اندازی کردند.این عده، مؤثرترین راه قانوین جلوه دادن درآمدهای غیر قانونی را در توسل به کسب و کارهای به ظاهر مشروع و آمیختن به درآمدهای غیر قانونی حاصل از اعمال مجرمان، با درآمدهای مشرع حاصل از فعالیتهای قانونی می‏دانستند. رختشویخانه‏ها از جمله کسب و کارهایی بودند که به سبب نقدی بودن داد و ستد و تعدد مشتری، به راحتی می‏توانستند«گانگستر»ها را در رسیدن به این هدف یاری کنند.بعدها نیز این اشخاص علیرغم ارتکاب جرایم متعدد به کمک وکلا و مشاورین حقوقی زبردست تنهااز نقطه نظر فرار مالیاتی محکوم شدند.[۱]

نظریه دوم پولشویی، که در ان پول کثیف و غیر قانونی با عبور از صافی های پولی و مالی مختلف ونقل وانتقالات پیچیده وتو در تو شسته وظاهری تمیز به خود می گیرد .در این حالت رد یابی ریشه های اصلی ان به مراتب دشوارتر می شود اصطلاح پولشویی نخستین بار در جریان رسوایی واترگیت در اواسط دهه هفتاد توسط مشاور حقوقی نیکسون رییس جمهوری وقت ایالات متحده امریکا مطرح گرددید[۲] بعد از جنگ دوم جهانی ابعاد گسترده‏تری به خود گرفت.چون از یک سو، قاچاق موادمخدرو فعالیتهای تبهکارانه به صورت سازمان یافته درآمد و از سوی دیگر پولهای زیادی، صرف کودتاها وامثال آن شد که لازمه این اعمال، جابجایی محرمانه پول در سیستم بانکی بود.در سالهای بعد، مسئله فرار مالیاتی نیز به آن اضافه شد.

نظریه سوم که استرلینگ سیگریو[۳] مطرح کرده است تاریخچه پولشویی به ۳۰۰۰سال قبل برمیگرددکه بازرگانان دارایی خود را از حکامی که ثروتشان را تصاحب کرده و خودشان را نابود می کردند پنهان می نمودند تجار چینی علاوه بر مخفی کردن اموالشان از حکومت ثروتشان را نیز جابجا می نمود.[۴]

نظریه چهارم سابقه پولشویی و مطرح شدن ان در سطح بین المللی را در پی دزدیده شدن بیش از ده میلیارد دلار از درآمد کشور زئیر توسط رییس جمهور وقت، موبوتو و همچینن دزدیده شدن حدود شش میلیارد دلار از کشور نیجریه توسط آباچا، می داند.[۵]

از دهه ۱۹۶۰، پولشویی ابعاد گسترده‏تری پیدا کرد و اقتصادهای ملی را تحت تأثیر قرار داد.در سالهای اخیر، با تبدیل پولهایی اروپایی به واحد پول مشترک «یورو» فعالیتهای پولشویی زیادی صورت گرفته است.در این سالها، تمام کشورهای عضو اتحادیه به اروپا توافق کردند که واحد پول جدید کردند.ارائه پولهای هنگفت برای تبدیل به«یورو»توسط برخی از افرد، که آن پولها را از راههای نامشروع به دست آورده بودند، منجر به کشف منشاء غیر قانونی آنها می‏شد.از این رو، افراد سعی کردند پول خود را تبدیل به کالا و خرید اموال گوناگون به ویژه اموال غیر منقول کنند.

فصل اول- جرم انگاری پولشویی در بین الملل

گفتار اول- تاریخچه و ضرورت جرم پول‌شویی و جرم انگاری و ومستندات جرم انگاری پولشویی در بین الملل

بنداول- تاریخچه

 عملیاتی که امروزه به عنوان پول‌شویی شناخته می‌شود سابقه طولانی دارد؛ چنان‌که به نظر برخی از محققان: «هیچ‌کس نمی‌تواند واقعاً یقین داشته باشد که پول‌شویی اول­بار چه زمانی شروع شده است. به هر‌حال ما می‌توانیم مطمئن باشیم که این عمل طی چند هزار سال اتفاق می‌افتاده است. در چین بعضی از بازرگانان حدود ۲۰۰۰ سال قبل از میلاد مسیح اموالشان را از دید حاکمانی که آن اموال را از آنان گرفته وآن‌ها را تبعید می‌کردند, مخفی می‌نمودند. علاوه بر اخفای دارایی, آن‌ها می‌بایست اموال را منتقل کرده و درمشاغلی در بیرون از ایالات و حتی بیرون از چین سرمایه‌گذاری می‌کردند. به این ترتیب ارکان پول‌شویی، اخفا، جابه‌جایی و سرمایه‌گذاری مال بوده است به گونه‌ای که ظاهراً شخص دیگری غیر از تحصیل کننده مال مدعی آن اموال گردد»؛[۱]

باوجود این، محققان دیگری معتقداند:‌«واژه پول‌شویی نشأت گرفته ازمالکیت مافیابرشست‌وشوخانه‌ها در ایالات متحده است. گنگسترهایی بودند که مبالغ کلانی پول نقد از طریق اخاذی, فحشا,‌ قماربازی و قاچاق مشروبات الکلی به دست می‌آوردند. آن‌ها ناگزیر بودند منبعی قانونی برای این پول‌ها ترسیم نمایند. یکی از روش‌هایی که آن‌ها از طریق آن قادر بودند این کار را انجام دهند سرمایه‌گذاری در مشاغل قانونی در خارج از کشور وآمیختن در‌آمد‌های نامشروع با درآمد‌های مشروعی بود که از این راه به دست می‌آوردند. شست‌و‌شو‌خانه‌ها توسط این گنگسترها انتخاب شده بود چون آن‌ها مشاغل نقدی بودند و این یک فرصت مناسب برای افرادی هم‌چون آل‌کاپون بود که آن‌‌ها را خریده بودند»؛

[۱] -Countermoney Laundering. Com poB. htm

 [۱] – Paula M. Reid.1996.Money Laundering-An Irish Perspective, Money Laundering Control, Dublin; Sweet And Maxweel,pp.206-227

[۲] – فریده تذهیبی، پولشویی و سیستم بانکی، تهران، انتشارات زعیم، ۱۳۸۴، ص ۲۴

[۳] – Sterling Seagrave

[۴] – Seagrave. Sterling. 1995. Lords of the rim: the invisible empire of the overseas Chinese. New York Putnams sons

[۵] – حسین میر محمد صادقی، پولشویی و ارتباط با جرایم دیگر؛ همایش بین المللی مبارزه با پولشویی، دانشگاه شیراز، ۱۳۸۲، ص۷۴

جهت دریافت و خرید متن کامل مقاله و تحقیق و پایان نامه مربوطه بر روی گزینه خرید انتهای هر تحقیق و پروژه کلیک نمائید و پس از وارد نمودن مشخصات خود به درگاه بانک متصل شده که از طریق کلیه کارت های عضو شتاب قادر به پرداخت می باشید و بلافاصله بعد از پرداخت آنلاین به صورت خودکار  لینک دنلود مقاله و پایان نامه مربوطه فعال گردیده که قادر به دنلود فایل کامل آن می باشد .